СЕРТИФІКОВАНИЙ ФІНАНСОВИЙ ДИРЕКТОР
Програма Альянсу Професійної Бізнес-Еліти
IAPBE
Багатомодульна британська програма:
"Управління корпоративними фінансами"

Кваліфікація:
"Сертифікований фінансовий директор"
180 аудиторних та позааудиторних годин підготовки

Сертифікований фінансовий директор, CFO (IAPBE) -
керівник вищого рівня управління в компанії, який визначає її фінансову політику, відповідає за фінансове планування та звітність, контролює фінансові потоки бізнесу та керує роботою з управління ними. Розробляє та впроваджує стратегію фінансового розвитку організації, а також здійснює заходи щодо забезпечення фінансової стійкості суб'єкта господарської діяльності.
Вітальна мова почесного президента IAPBE Малкольма Троттера
Пройшовши підготовку за програмою «Сертифікований фінансовий директор» (IAPBE) ви навчитеся:
- визначати основні завдання CFO у компанії
- розробляти фінансову стратегію організації
- працювати з ризиками (валютним та процентним)
- застосовувати ефективні методи контролю над виконанням стратегії
- готувати бюджет компанії
- прогнозувати грошові потоки
- виробляти оптимальні способи залучення фінансів та їх примноження
- визначати алгоритми та інструменти автоматизації роботи CFO та багато іншого
Кваліфікаційні вимоги для претендентів на підготовку за програмою з метою подальшого складання іспиту
достатньо відповідати одному з пунктів
Вища освіта у сфері економіки, фінансів, аудиту, менеджменту + стаж роботи у вищезазначеній сфері не менше 3-х років;
Наявність міжнародного сертифіката у фінансово-економічній сфері та стаж роботи у цих же сферах не менше 5-ти років;
Непрофільна вища освіта та стаж роботи не менше 5-ти років у фінансово-економічній сфері.
Програма
МОДУЛЬ: УПРАВЛІННЯ ЕФЕКТИВНІСТЮ ДІЯЛЬНОСТІ
«Попроцесний метод обліку витрат та попроцесне управління»:
  • АВС та АВМ;
  • DPP пряма прибутковість продукту;
  • CPA аналіз прибутковості клієнтів;
  • Аналіз Парето
  • Попроцесне бюджетування.
«Сучасне бізнес-середовище»:
  • JIT система управління виробництвом «точно вчасно»
  • TQM загальне управління якістю
  • Принципи Кайзен
  • BPR реінжиніринг бізнес-процесів
  • Управління ланцюжками поставок
  • Аутсорсинг
«Методи розрахунку собівартості»:
  • Цільова собівартість
  • Вартісний аналіз, інжиніринг цінності
  • Функціональний аналіз
  • Ланцюжок створення вартості
  • Врахування витрат життєвого циклу
«Крива навчання»:
  • Закон Wright
  • Стабілізація ефекту навчання
  • Криві бюджетування та бюджетування
«Центри відповідальності. Показники ефективності та бюджетний контроль»:
  • Децентралізація
  • Центри витрат, центри прибутку та центри інвестування
  • Облік витрат за центрами відповідальності та контрольованість витрат
  • Поведінкові аспекти бюджетування та бюджетного контролю
  • прибутковість. Ліквідність.
  • Центри інвестицій та показники ефективності.
  • RI та ROI Залишковий прибуток та економічна додана вартість.
"Альтернативні показники ефективності":
  • Обмеження, властиві фінансовим показникам аналізу діяльності
  • Нефінансові показники ефективності
  • Бенчмаркінг
  • Каплан та Нортон – Збалансована система показників
  • Безбюджетне управління
«Рішення у ціноутворенні»:
  • Еластичність попиту за ціною
  • Чинники, що впливають на еластичність попиту
  • Модель максимізації прибутку
  • Процедура визначення оптимальної ціни товару
  • Ціноутворення повна собівартість ПЛЮС
  • Ціноутворення маржинальна собівартість ПЛЮС
  • Стратегія ринкового ціноутворення
"Трансфертне ціноутворення":
  • Завдання трансфертного ціноутворення
  • Встановлення трансфертних цін
  • Трансферне ціноутворення та конкурентний зовнішній ринок
  • Трансферне ціноутворення та виробнича потужність
  • Міжнародні ставки податку
  • Міжнародні трансфертні ціни та валютне управління
Тести змішаного блоку для самостійного проходження
Методи оцінки інвестицій частина 1:
  • Вартість грошей у часі
  • Складні відсотки та дисконтування
  • Вартість капіталу та методи оцінки
  • NPV чиста наведена вартість
  • IRR внутрішня ставка доходності
Методи оцінки інвестицій частина 2:
  • Модифікований IRR – MIRR
  • Термін окупності
  • Дисконтована окупність
  • Бухгалтерська норма прибутку
  • Дисконтування ануїтетів та перпетуїтету
  • Змінні ставки дисконтування
"Поглиблені аспекти оцінки інвестицій" частина 1:
  • Симуляція Монте-Карло
  • NPV та стандартне відхилення
  • Аналіз чутливості
  • Релевантний грошовий потік
  • Облік впливу оподаткування
  • Податковий знос
  • Облік впливу інфляції на грошовий потік
  • Специфічна та загальна ставки інфляції
"Поглиблені аспекти оцінки інвестицій" частина 2:
  • Оптимальна тривалість циклу заміни обладнання
  • Раціонування капіталу
  • DPBI (індекс дисконтованої окупності)
  • Застосування методу AВС після прийняття довгострокових рішень
  • Реальні опціони при оцінці інвестицій
«Управління ризиками та невизначеність при прийнятті рішень»:
  • Ризик та невизначеність
  • Імовірність та очікувана вартість
  • Стандартні відхилення
  • Таблиці винагород та критерії прийняття рішень
  • Максимакс, максимін та мінімакс критерії відбору
  • Досконала та недосконала інформація
  • Дерево прийняття рішень та багатоступінчасте вирішення проблем
  • Аналіз чутливості
  • Умовні ймовірності – теорема Байєса
"Управління ризиками. Збір та використання інформації»:
  • Ідентифікація та класифікація ризику
  • Стратегія управління ризиками
  • Модель TARA
  • Етичні проблеми як джерело ризику
  • Інформаційні системи підтримки менеджменту
  • Вигоди інформаційних стратегій
  • Цінність та вартість інформації
  • Big Data великі бази даних
  • Три V
Тести змішаного блоку для самостійного проходження
МОДУЛЬ: ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ І АНАЛІЗ
Блок №1 Аналіз фінансової звітності: основні та похідні показники. Результати аналізу звітності та управлінські рішення. Пам'ятка фінансовому менеджеру-початківцю
№1
Основні групи показників фінансової звітності та їх практичне значення у прийнятті рішень
Що таке оцінка фінансового стану: як вона проводиться, які показники беруться до уваги Кейс №1
Фінансовий результат та ефективність
Ліквідність та платоспроможність
Фінансова стійкість та незалежність
Показники стану оборотних активів
Показники стану основного капіталу
Показники оборотності
Практичний посібник до аналізу
Домашнє завдання
Проаналізувати фінансову звітність за допомогою основних показників та сформулювати висновки
№2
Практичні інструменти аналізу: багатофакторна модель Дюпона
Факторний аналіз за допомогою моделі Дюпона: простий та доступний у використанні інструмент. Разом розглянемо кожен показник, зв'язок між показниками, і навіть найзручніший формат представлення результатів аналізу.
Готуємо дашборд основних показників + пояснювальна записка
Домашнє завдання
Зробити факторний аналіз та проаналізувати результати
№3
Практичні інструменти аналізу: ABC та XYZ аналіз
Базові принципи та основна сфера застосування інструменту
Покроковий простий приклад + групи рішень, що приймаються на основі аналізу
Домашнє завдання
Скласти рекомендації щодо формування товарних запасів, використовуючи інструменти ABC та XYZ аналіз
№4
Підсумкове заняття з Блоку №2 Аналіз фінансової звітності
Проміжне тестування з блоку Аналіз
Блок №2 Основи планування та бюджетування
№5
Планування в малому та середньому бізнесі
Основні завдання та особливості планування в МСБ
Практичні цілі планування. Кейс №1
Фінансові моделі: типові приклади, сфера застосування
Структура типової фінансової моделі: від простого до складнішого
Домашнє завдання
скласти фінансову модель за заданими умовами
№6
Касове планування як найпростіший приклад планової економіки бізнесу
Що таке касовий план і для чого він потрібний
Варіанти зовнішнього вигляду касового плану
Яка потрібна інформація та де її взяти. Кейс №1
Помилки касового планування. Кейс №2
Домашнє завдання
Скласти касовий план за заданими умовами. Прокоментувати результати
№7
Бюджетування
Види бюджетів, їх практичне значення та практика застосування
Бюджетні правила та бюджетні регламенти. Кейс №1
Як виглядає бюджетна модель та як її наповнити. Кейс №2
Типові помилки у бюджетуванні. Робота над помилками. Кейс №3
Домашнє завдання
Створити бюджетну модель за заданими умовами
№8
Елементи інвестиційного аналізу
Що потрібно знати початківцю фінансового менеджера про інвестиційний аналіз
Основні показники та практика їх застосування
Домашнє завдання
Відповісти на питання тестування
Проміжне тестування з блоку Планування
Блок № 3 Управлінські рішення та завдання фінансового менеджера
№9
Управління обіговим капіталом. Що потрібно знати фінансовому менеджеру?
Практичні приклади рішень та їх вплив на стан оборотного капіталу
Чек-лист важливих питань для правильного аналізу оборотного капіталу
Домашнє завдання
Проаналізувати управлінські рішення щодо управління оборотним капіталом, обґрунтувати свою точку зору
№10
Ціноутворення та цінова політика. Базова інформація для фінансового менеджера
Основні види цін та базові правила ціноутворення. Цінова політика.
Ціновий калькулятор + практичні приклади з 3-х різних бізнесів
Домашнє завдання
Скласти 3 цінові калькулятори за заданими умовами.
№11
Автоматизація фінансової функції
Що на практиці означає автоматизація?
Оцінка ефективності автоматизації: що потрібно знати та як прийняти рішення. Кейс №1
Стандартні програмні можливості та необхідність доопрацювання. Кейс №2
Тимчасові рішення. Кейс №3
№12
Елементи антикризового управління
Що таке антикризове управління і коли до нього вдаються
Події фінансово-бухгалтерської служби в умовах антикризового управління. Кейс №1
Інформаційне забезпечення прийняття рішень. Кейс №2
Домашнє завдання
Проаналізувати наведену ситуацію та прийняти рішення про введення/відмову антикризового режиму, аргументувати рішення
Проміжне тестування по блоку Управлінські рішення та завдання фінансового менеджера
№13
Підсумкове заняття з блоків Основи планування та Управлінські рішення
Складаємо чек-лист важливої інформації за підсумками навчання
Готуємось до підсумкового тестування
Готуємось до іспиту
Проміжне тестування з блоку Управлінські рішення
Підсумкове тестування з усього курсу + завдання для пробного іспиту
МОДУЛЬ: МІЖДУНАРОДНІ СТАНДАРТИ ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ (МСФЗ)
  1. Основні положення
  • Міжнародні законодавчі органи
Поняття МСФЗ, застосування та їхня роль. Рада з міжнародних стандартів фінансової звітності

  • Концептуальні засади фінансової звітності
Цілі фінансової звітності. Основні засади фінансової звітності. Якісні показники фінансової звітності. Елементи фінансової звітності.

  • IAS 1 «Подання фінансової звітності»
Порядок подання та склад форм звітності. Звіт про фінансове становище. Звіт про сукупний дохід. Звіт про зміни у капіталі. Примітки щодо фінансової звітності.

  • IAS 7 Звіт про рух грошових коштів
Основні положення стандарту. Операційний грошовий потік. Інвестиційний грошовий потік. Фінансовий грошовий потік. Прямий спосіб складання ОДДС. Непрямий метод складання ОДДС.

  • IAS 8 «Облікова політика, зміни в облікових оцінках та помилки»
Вибір та застосування облікової політики. Зміни в обліковій політиці. Зміни в облікових оцінках. Виправлення помилок минулих періодів.

  1. Елементи фінансової звітності – Облік активів
  • IAS 2 "Запаси":
Собівартість запасів, витрати на придбання, витрати на переробку. Вплив методів оцінки запасів показники фінансової звітності. Чиста ціна продажу.

  • IAS 16 «Основні засоби»:
Визначення первісної вартості, оцінка визнання. Амортизація. наступні витрати. Подальша оцінка моделі обліку основних засобів. Припинення зізнання.

  • IAS 23 «Витрати на позики»:
Витрати на позики, дозволені для капіталізації. Початок капіталізації, призупинення та припинення капіталізації

  • IAS 40 "Інвестиційна нерухомість":
Визнання та оцінка інвестиційної нерухомості. Вимоги до розкриття інформації.

  • IAS 36 «Знецінення активів»:
Ознаки знецінення активів. Оцінка вартості, що відшкодовується. Визнання збитків від знецінення. Повернення збитків від знецінення. Одиниця, що генерує грошовий потік.

  • IAS 38 «Нематеріальні активи»:
Визнання та оцінка. Внутрішньо створені нематеріальні активи. Витрати на розробку та дослідження. Оцінка після визнання. Припинення визнання нематеріальних активів

  • IFRS 16 "Оренда":
Класифікація оренди. Облік оренди в орендаря. Облік фінансової та операційної оренди у орендодавця.

  • IFRS 5 «Необоротні активи, призначені для продажу та припинена діяльність»
Класифікація та оцінка необоротних активів як призначених для продажу. Подання припиненої діяльності.

3. Елементи фінансової звітності - Облік зобов'язань

  • IAS 37 «Резерви, умовні зобов'язання та умовні активи»
Резерви та інші зобов'язання. Зв'язок між резервами та умовними зобов'язаннями. Умовні активи. Обтяжливі договори. Реструктуризація.

  • IAS 12 "Податки на прибуток"
Постійні та тимчасові різниці. Поняття відстроченого податку. Відстрочене податкове зобов'язання. Відстрочений податковий актив.

4. Елементи фінансової звітності - Визнання доходів та витрат

  • IFRS 15 «Виручка за договорами з покупцями»
Ідентифікація договору із покупцем. Ідентифікація обов'язків до виконання. Оцінка ступеня виконання обов'язків. Визначення ціни операції. Змінне відшкодування. Значний компонент фінансування. Визначення виторгу.

  • IAS 21 "Вплив змін валютних курсів"
Основні визначення. Початкове та наступне визнання курсових різниць. Перерахунок даних у валюту уявлення.

5. Фінансова математика

Вартість грошей у часі. Дисконтування одноразової суми. Нарахування відсотків та ефективна ставка. Ануїтети.

6. Фінансові інструменти

  • IAS 32 "Фінансові інструменти: подання інформації"
Класифікація фінансових інструментів Початкове визнання фінансових інструментів. Подальша оцінка фінансових інструментів.

  • IFRS 9 «Фінансові інструменти»
Правила визначення вартості, що амортизується. Правила визначення справедливої вартості. Знецінення. Припинення зізнання.

  1. Фінансова звітність групи компаній
  • IAS 28 «Інвестиції в асоційовані та спільні підприємства»
Визначення значного впливу. Метод пайової участі.

  • IFRS 11 «Спільна діяльність»
  • IFRS 3 «Об'єднання компаній»
Угоди щодо об'єднання бізнесу. Визначення повноважень та ознаки наявності контролю.

  • IFRS 10 «Консолідована фінансова звітність»
Вимоги до складання консолідованої фінансової звітності. Базова техніка консолідації. Ділова репутація (гудвілл). Частка акціонерів. Консолідація на дату придбання. Консолідація після дати придбання. Виняток операцій усередині групи.

  1. Розкриття інформації
  • IAS 10 «Події після закінчення звітного періоду»
Основні визначення. Визнання та оцінка. Вимоги до розкриття інформації.

  • IAS 33 "Прибуток на акцію"
Сфера використання. Базовий прибуток на акцію. Розбавлений прибуток на акцію. Конвертовані інструменти. Розкриття інформації.

9. Аналіз фінансової звітності

Порівняльний аналіз. Аналіз фінансових коефіцієнтів

МОДУЛЬ: КОРПОРАТИВНІ ФІНАНСИ
Блок 1.
Вартість капіталу та прийняття рішень про структуру капіталу
Вартість власного капіталу:
ü оцінка вартості простих акцій
ü оцінка вартості привілейованих акцій
Вартість позикового капіталу:
ü оцінка вартості різних видів облігацій
ü оцінка прибутковості облігацій при погашенні та викупі
Середньозважена вартість капіталу (WACC)
Оцінка ефективності інвестиційних проектів:
Період окупності
Чиста наведена вартість (NPV)
Внутрішня ставка доходності (IRR)
Оцінка проектів із нерівними термінами реалізації
Аналіз чутливості
Акціонерна вартість
Збалансована система показників (BSC)
Розрахунок вартості компанії
Економічна додана вартість (EVA)
Управління ризиком
Ф'ючерси, форварди та свопи
Управління валютними ризиками
Стратегії операційного ризику
Блок 2.Кейсова практика розрахунку показників ефективності бізнесу (корпоративні фінанси)
1. Фінансова математика
Врахування вартості грошей у часі: дисконтування, нарощення
Оцінка грошових потоків та ануїтетів
Облік інфляції в оцінці грошових потоків
2. Оцінка ефективності інвестиційних проектів:
Розрахунок періоду окупності: облікового та дисконтованого
Розрахунок чистої наведеної вартості проекту
Розрахунок внутрішньої норми рентабельності та модифікованої норми рентабельності
Оцінка проектів із нерівними термінами реалізації
3.Оцінка ефективності фінансових інструментів
Розрахунок справедливої вартості облігацій
Розрахунок справедливої вартості акцій
4. Оцінка вартості капіталу
Оцінка складових позикового капіталу
Оцінка складових власного капіталу
Розрахунок середньозваженої вартості капіталу та її застосування в аналітичних розрахунках
5. Прогнозування та оцінка ризиків у фінансових розрахунках.
Методи прогнозування, розрахунок прогнозних значень фінансових показників
Методи вибору рішення в умовах ризику та невизначеності
Аналіз чутливості у фінансових розрахунках
Кваліфікаційний іспит
спеціалізований онлайн-іспит, що складається з практичних завдань (3 завдання) та 25 тестів
Тривалість
3 години
Результати
Прохідний бал – 70 Максимальний бал – 100
Вартість
160 £
Зразок міжнародного документа щодо британської програми
«Сертифікований фінансовий директор» IAPBE
Лінійка програм IAPBE:
Як стати учасником
Заповніть форму і з Вами зв'яжеться фахівець для уточнення всіх деталей.
ПРО НАС
Міжнародний центр методології та підвищення кваліфікації "ALTERRA" спеціалізується на підготовці за міжнародними програмами, проведенні онлайн-іспитів, видачі британських сертифікатів та розробці авторських проектів для розвитку фахівців у сфері бухгалтерії, фінансів, аудиту та управління.
- 9 років на ринку професійного онлайн-навчання
- 18 000 студентів
- 6 000 іспитів
- 112 лекторів міжнародного рівня
Гарантія повернення грошових коштів
Замовник має право відмовитися від надання послуг після участі у першому вебінарі з циклу вебінарів, який передбачає 3 і більше онлайн занять, та повернути повністю оплачену ним суму за участь у циклі вебінарів на вибрані теми у разі, якщо цей формат (онлайн) не був ним сприйнятий. Для цього протягом двох робочих днів після проведення першого вебінару Замовник має надіслати письмову заяву з аргументованою відмовою на електронну пошту office@alterrafin.com.

Умови повернення грошей:

1. Повернення грошей здійснюється лише за послуги з проведення онлайн вебінарів. Повернення коштів інші послуги, зокрема за записи занять, не проводяться.

2. Повернення грошей здійснюється лише за умови онлайн участі у першому вебінарі з циклу вебінарів, який передбачає 3 і більше занять і у разі, якщо онлайн формат участі не був сприйнятий Замовником.

3. Запросити повернення грошей можна лише протягом двох робочих днів після проведення першого вебінару.

4. Повернення коштів провадиться за вирахуванням комісії платіжних систем.

5. При платежах карткою VISA та MasterCard гроші повертаються на ту саму картку, з якою було здійснено платіж. Після того, як Виконавець повертає платіж, гроші з'являються на карті протягом 3-х банківських днів. Зверніть увагу, що цей платіж не з'являється у виписках по карті, а просто збільшується сума на карті. Такий тип повернення доступний лише протягом 30 днів після оплати.

6. Якщо оплата була через webmonеy з деякого гаманця, то повернення проводиться на цей же гаманець.

7. Гроші повертаються за тими самими реквізитами, з яких було здійснено оплату послуг.

8. У разі, якщо оплата була зроблена фізичною особою через відділення банку, то гроші можуть бути повернені одним з наступних способів:

- На дебетову карту будь-якого банку України. При цьому Замовник повинен надати всі реквізити для надсилання грошей на свою картку, а саме: найменування одержувача, IBAN, призначення платежу, номер картки, ПІБ власника картки.

- Іншим способом, який буде зручний для обох сторін.

9. Для повернення грошей юридичним особам або ФОП необхідно надати листа про повернення коштів. При цьому кошти будуть повернуті на розрахунковий рахунок, з якого була здійснена оплата за послуги.

10. Повернення оплати провадиться протягом 30 днів з моменту подання заявки.

11. У разі скасування послуги з ініціативи Виконавця грошові кошти можуть бути повернені Клієнту одним ним зазначеним вище способом, при цьому Виконавець має право запропонувати Клієнту замінити скасовану послугу на аналогічну.

НАШІ КОНТАКТИ
Наш сайт: https://alterrafin.com/
E-mail: sales@alterrafin.com

Телефони:
Україна: 380673002766
Казахстан: 77473270019 (WhatsApp)
Узбекистан: @Alterramanager(Telegram) UZ

Увага! Офіційна інформація:
Alterra | Припинення роботи на території Російської Федерації (alterrafin.com)

Made on
Tilda